ขายของออนไลน์ เสียภาษีอย่างไรให้ประหยัดที่สุด

วางแผนภาษีในฐานะผู้ประกอบการ — ภาษีเงินได้, VAT, เงินได้ 8 ประเภท, ตัวอย่างจริง • ภาษีขายออนไลน์ EP1

หน้าแรก› ทุก EP› ภาษีขายออนไลน์ EP1: วางแผนภาษีให้ประหยัด
⏱️ ~33 นาที 💰 ภาษีขายออนไลน์ EP1 🎬 YouTube 📊 12 sections

📋 Overview

EP1 สอน วางแผนภาษีขายของออนไลน์ ในฐานะผู้ประกอบการจริง (ไม่ใช่นักภาษี) ครอบคลุม: วิธีคำนวณภาษีบุคคลธรรมดา 2 แบบ (เหมา vs สุทธิ), ข้อดีของนิติบุคคล (หักค่าใช้จ่ายตามจริง), VAT 1.8 ล้าน ต้องจดภายใน 30 วัน, เงินได้ 8 ประเภท (40(1)–40(8)), รายได้จาก TikTok/Facebook/YouTube อยู่ประเภทไหน, และตัวอย่างคำนวณภาษีจริงจากธุรกิจของตัวเอง (ปี 62–65) ความยาว ~33 นาที เนื้อหาหนักแน่น พูดจากประสบการณ์จริง

🗂️ สารบัญ

1) Intro: วางแผนภาษีขายออนไลน์ให้ประหยัด

📍 00:00:00
"ผมจะพูดในมุมมองของผู้ประกอบการ ไม่ใช่นักภาษี — เราจะได้วางแผนภาษีกันได้"
Intro ภาษีขายออนไลน์
📸 วางแผนภาษีเมื่อมีรายได้จากออนไลน์ — พูดในฐานะผู้ประกอบการจริง

💡 ภาพรวม

  • คลิปนี้เน้น วางแผนภาษี เมื่อมีรายได้จากออนไลน์
  • พูดในฐานะ ผู้ประกอบการจริง ไม่ใช่นักบัญชี
  • ครอบคลุม Facebook, TikTok, YouTube และช่องทางอื่น
  • ยาว ~33 นาที — เนื้อหาหนักแน่น ตัวอย่างจริง

2) คำนวณภาษีบุคคลธรรมดา 2 วิธี

📍 00:00:17
"ยอดขาย 1 ล้าน เหมาคูณ 0.5% ได้ 7,500 — แต่ถ้าแบบ 1 สุทธิต่ำกว่า 150,000 ไม่ต้องเสีย!"
คำนวณภาษี 2 แบบ
📸 ภาษีบุคคลธรรมดา: แบบ 1 (เงินได้สุทธิ) vs แบบ 2 (เหมา 0.5%)

📊 2 วิธีคำนวณ

  • แบบ 1: เงินได้สุทธิ = รายได้ − ค่าใช้จ่าย − ลดหย่อน → ใช้อัตราขั้นบันได
  • แบบ 2: เหมา = ยอดขาย × 0.5% (เช่น 1 ล้าน = 7,500 บาท)
  • เงินได้สุทธิ ต่ำกว่า 150,000 → ไม่ต้องเสียภาษี (แบบ 1)
  • ⚠️ สรรพากรจะใช้แบบที่ มากกว่า — ห้ามเลือกแค่แบบที่ถูก

3) ทำไมผมพูดเรื่องนี้ — ยอดขายจริงปี 62

📍 00:01:15
"ซื้อของมา 40 บาท เอามาขาย 1 แถม 199 — กำไรดีมากช่วงนั้น"
ยอดขายจริง
📸 ยอดขายจริงจากบริษัท — ปี 62 ขายได้ 5 ล้าน กำไร 1 ล้าน

📈 ยอดขายจริง

  • จดบริษัท (นิติบุคคล) ปี 62 — เริ่มขายเดือน กุมภาพันธ์
  • เม.ย.–ธ.ค. ขายได้ 5 ล้าน กำไร 1 ล้าน
  • ซื้อของ 40 บาท × 2 + ค่าส่ง 20 → ขาย 199 → กำไรดี
  • ถ้าคิดจะทำเป็นอาชีพ → ยังไงก็ต้องจดนิติบุคคล

4) ปีแรก: กำไรเยอะ = ภาษีเยอะ (บทเรียนแพง)

📍 00:02:10
"ปีแรกผมโง่มาก กำไรเยอะเกินอยากเก็บเงินก้อน — แต่ก็ต้องเสียภาษี"
กำไรเยอะ ภาษีเยอะ
📸 ปีแรกอยากเก็บเงินก้อน — แต่กำไรเยอะ ก็ต้องเสียภาษีเยอะ

⚠️ บทเรียนแพง

  • นิติบุคคล SME: กำไร 150,000 แรกไม่เสียภาษี
  • 150,001–2 ล้าน → เสีย 15%
  • บุคคลธรรมดาหลบภาษีได้ แต่ถ้าโดนย้อนหลังจะหนัก
  • ถ้าไม่มีบิล → สรรพากรจะคิดแบบเหมา 60/40 (ต้นทุน 60 กำไร 40)

5) ภาษี 2 ประเภท: เงินได้ + VAT มูลค่าเพิ่ม

📍 00:03:15
"ภาษีขายออนไลน์แบ่งเป็น 2 ประเภท: ภาษีเงินได้คำนวณจากกำไร และภาษีมูลค่าเพิ่มคือ VAT"
ภาษี 2 ประเภท
📸 ภาษีขายออนไลน์แบ่ง 2 ประเภท: ภาษีเงินได้ + ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT)

💰 2 ประเภท

  • ภาษีเงินได้: คำนวณจากกำไร (บุคคลธรรมดา หรือ นิติบุคคล)
  • ภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT 7%): ถ้ายอดขาย > 1.8 ล้าน/ปี
  • ทั้งบุคคลธรรมดาและนิติบุคคล — เกิน 1.8 ล้าน ต้องจด VAT
  • ส่วนมากที่โดนหนัก → โดนเรื่อง VAT ไม่ใช่ภาษีเงินได้

6) VAT 1.8 ล้าน: จดช้า = เบี้ยปรับ 2 เท่า!

📍 00:04:00
"เพื่อนผมขายได้ 2.8 ล้าน จดช้าไป 30 วัน โดนเบี้ยปรับ 140,000 — ปกติเสียแค่ 70,000!"
VAT เบี้ยปรับ
📸 เพื่อนขาย 2.8 ล้าน จดช้า 30 วัน — โดนเบี้ยปรับ 140,000 (ปกติ 70,000)

🚨 VAT 1.8 ล้าน

  • ยอดขาย เกิน 1.8 ล้าน/ปี → จด VAT ภายใน 30 วัน
  • ตัวอย่าง: ขาย 2.8 ล้าน ส่วนเกิน 1 ล้าน → VAT 70,000
  • แต่จดช้า 30 วัน → เบี้ยปรับ 2 เท่า = 140,000
  • ❌ ขายถูกตัดราคา → กำไรน้อย → ไม่พอจ่าย VAT

7) ปีที่ 2: ทำกำไรน้อยลง ซื้อทรัพย์สินเข้าบริษัท

📍 00:05:05
"ปีที่ 2 ขายได้เกือบ 7 ล้าน กำไรแค่ 700,000 — ซื้อของเข้าสำนักงาน ทำกำไรน้อยลง"
ซื้อทรัพย์สิน
📸 ปี 2: ขาย 7 ล้าน กำไรแค่ 700K — ซื้อคอม, กล้อง, เลนส์เป็นค่าใช้จ่ายบริษัท

🏢 ปีที่ 2

  • ปี 2: ยอดขาย 7 ล้าน แต่กำไรแค่ 700K (ปี 1 กำไร 1 ล้าน)
  • ซื้อคอม, จอ, กล้อง, เลนส์ → เป็น ค่าใช้จ่ายบริษัท
  • iPhone ซื้อนามบริษัท → ได้ภาษีซื้อ 7% คืน (3,500 จาก 50K)
  • หลัก: เงินสดน้อยลง แต่มีทรัพย์สินเยอะขึ้น → เสียภาษีน้อย

8) เงินได้ประเภท 8: ขายออนไลน์ หัก 60% เหมา

📍 00:06:35
"ขายของออนไลน์ไม่ได้เปิดนิติบุคคล → ต้องยื่นเงินได้ประเภท 8 หักเหมา 60% หรือตามจริง"
เงินได้ประเภท 8
📸 ขายออนไลน์ (ซื้อมา-ขายไป) = เงินได้ 40(8) หักเหมา 60% หรือตามจริง

📋 เงินได้ 40(8)

  • ขายออนไลน์ (ซื้อมา-ขายไป) = เงินได้ 40(8)
  • หักค่าใช้จ่าย: เหมา 60% หรือตามจริง (ต้องมีเอกสาร)
  • ต้อง ยื่นภาษีครึ่งปี + ปลายปี
  • ขาย Content/ซอฟต์แวร์/สติกเกอร์ = เงินได้ 40(3) หักเหมา 50% ไม่เกิน 100K

9) เงินได้ 40(1)+40(2): เงินเดือน+ค่าคอม ≤ 100K

📍 00:07:45
"เงินได้ประเภท 1 กับ 2 รวมกันหักค่าใช้จ่ายได้ไม่เกิน 100,000 — คณิตศาสตร์ง่ายๆ!"
เงินได้ 40(1)+40(2)
📸 เงินได้ 40(1) เงินเดือน + 40(2) ค่าคอม — รวมหักค่าใช้จ่ายไม่เกิน 100,000

💼 40(1)+40(2)

  • 40(1) = เงินเดือน, ค่าจ้าง, โบนัส, OT
  • 40(2) = ค่าคอมมิชชั่น, ค่านายหน้า (เช่น TikTok affiliate)
  • หัก 50% แต่ 1+2 รวมกันไม่เกิน 100,000
  • ถ้ามีเงินเดือน 300K หักเต็ม 100K แล้ว → ค่าคอม TikTok หักไม่ได้อีก

10) TikTok, Facebook, YouTube อยู่ประเภทไหน?

📍 00:09:20
"ค่าคอม TikTok เป็นเงินได้ประเภท 2, รายได้ YouTube เป็นเงินได้ประเภท 8 — แยกให้ออก!"
TikTok Facebook YouTube
📸 แยกประเภทเงินได้: ค่าคอม TikTok = 40(2), รายได้ YouTube = 40(8)

📱 Social Media

  • TikTok ค่าคอม (affiliate) = เงินได้ 40(2) ค่านายหน้า
  • Facebook Reels รายได้ = เงินได้ 40(8) หักเหมา 60%
  • YouTube ส่วนแบ่ง = เงินได้ 40(8) ไม่ต้องจ่าย VAT (เป็นเงินให้เปล่า)
  • รับรีวิวสินค้า (sponsor) = เงินได้ 40(2)

11) ตัวอย่างจริง: คำนวณภาษีปี 65 (500K)

📍 00:11:00
"ปี 65 ผมมีรายได้ 500,000 — อ๋อ อันนี้ไม่ได้ก๊อปมาจากอินเทอร์เน็ตนะ ของจริง"
ตัวอย่างคำนวณ
📸 ตัวอย่างจริง: เงินเดือน+โบนัส 500,000 → หัก 100K → ลดหย่อน → คำนวณภาษี

🧮 คำนวณจริง

  • เงินเดือน+โบนัส 500,000 → หัก 50% = 250K แต่ไม่เกิน 100K
  • เหลือ 400,000 → หัก ลดหย่อน: ดอกเบี้ยบ้าน, ประกันชีวิต, ประกันสุขภาพ
  • ⚠️ ประกันให้กรรมการ → หักได้จากนิติบุคคล แต่ ต้องนับเป็นรายได้บุคคล
  • โบนัสตัวเอง: ใช้โยกจาก 15% (นิติ) → ขั้นบันได (บุคคล) ประหยัดกว่า

12) สรุป: ทำถูกต้อง ดีกว่าหนีแล้วโดนย้อนหลัง

📍 00:12:30
"ถ้าคุณทำให้ถูกต้อง มันจะคุ้มกว่าหนีและโดนย้อนหลัง มึงเชื่อกู"
สรุปภาษี
📸 สรุป: ทำภาษีถูกต้องดีกว่าหนี — โดนย้อนหลังเจ็บกว่าเยอะ

🚀 Takeaway

  • ❌ หลบภาษีได้ แต่ โดนย้อนหลัง = เจ็บหนัก
  • ✅ ทำถูกต้อง + เก็บบิลไว้ = ชี้แจงสรรพากรได้
  • นิติบุคคลหักค่าใช้จ่ายตามจริง → ดีกว่าบุคคลธรรมดา ในระยะยาว
  • อยากรู้เรื่องอะไร → คอมเมนต์ไว้ จะแตกคลิปให้

📄 ถอดเสียงจากคลิป (Subtitle)

▼

คลิกที่ timestamp เพื่อกระโดดไปจุดนั้นบน YouTube · 12 บรรทัด

00:00:00

สวัสดีครับ วันนี้ผมจะพูดเรื่องการขายของออนไลน์เสียภาษียังไงให้ประหยัดที่สุด ในฐานะผู้ประกอบการ

00:00:17

คำนวณภาษีบุคคลธรรมดาได้ 2 แบบ: แบบเหมายอดขายคูณ 0.5% กับแบบเงินได้สุทธิหักค่าใช้จ่ายหักลดหย่อน

00:01:15

ทำไมผมต้องพูดคลิปนี้ — ปีแรกที่ขายออนไลน์ปี 62 จดบริษัท ยอดขาย 5 ล้าน กำไร 1 ล้าน

00:03:15

ภาษีขายออนไลน์แบ่ง 2 ประเภท: ภาษีเงินได้คำนวณจากกำไร และภาษีมูลค่าเพิ่ม (VAT) เกิน 1.8 ล้านต้องจด

00:04:00

เพื่อนขายได้ 2.8 ล้าน จดช้า 30 วัน โดนเบี้ยปรับ 140,000 — ปกติเสียแค่ 70,000 ความน่ากลัวของภาษี

00:05:05

ปีที่ 2 ขายได้เกือบ 7 ล้าน กำไรแค่ 700,000 — ซื้อคอม กล้อง เลนส์เข้าบริษัท ทำกำไรน้อยลงเพื่อประหยัดภาษี

00:06:35

ขายออนไลน์ (ซื้อมา-ขายไป) = เงินได้ 40(8) หักเหมา 60% หรือตามจริง ต้องยื่นครึ่งปีด้วย

00:07:45

เงินได้ประเภท 1 + 2 รวมกันหักค่าใช้จ่ายไม่เกิน 100,000 — ถ้ามีเงินเดือนเต็มก็หักค่าคอมไม่ได้อีก

00:09:20

ค่าคอม TikTok = เงินได้ 40(2), Facebook Reels = 40(8), YouTube = 40(8) ไม่ต้องจ่าย VAT

00:11:00

ตัวอย่างจริง: ปี 65 มีรายได้ 500,000 หักค่าใช้จ่าย 100K หักลดหย่อนดอกเบี้ยบ้าน ประกัน คำนวณภาษี

00:12:30

สรุป: ทำภาษีถูกต้องดีกว่าหนีแล้วโดนย้อนหลัง โดนทีจะเจ็บหนัก อยากรู้เรื่องไหนคอมเมนต์ไว้

00:32:30

ก็เป็นประมาณนี้ครับ อยากรู้อะไรก็มาคอมเมนต์ไว้ เดี๋ยวผมจะแตกคลิปให้ฟัง ขอบคุณทุกท่านครับ สวัสดี

← ตอนแรก EP2: ภาษียังไง →

📝 หมายเหตุ: ภาพในหน้านี้แคปจากวิดีโอจริงตาม timestamp ที่ระบุ เพื่อใช้เป็นคู่มือทบทวนหน้างาน